Como declarar las retenciones de IVA por SENIAT en línea
Cómo Declarar las Retenciones de IVA por SENIAT en Línea: Guía Paso a Paso.
En Venezuela, el SENIAT (Servicio Nacional Integrado de Administración Aduanera y Tributaria) es el ente recaudador de los impuestos nacionales, encargado de gestionar la declaración de IVA y otros tributos. Según la Ley de IVA, los contribuyentes especiales tienen la obligación de retener el 75% o 100% del IVA a sus proveedores, dependiendo del caso.
Estas retenciones de IVA deben ser declaradas quincenalmente a través del portal en línea del SENIAT. A continuación, te mostramos cómo declarar las retenciones de IVA correctamente utilizando la plataforma digital.
Procedimiento para Declarar Retenciones de IVA Ante el SENIAT
Si deseas declarar las retenciones de IVA realizadas en un período determinado, sigue los siguientes pasos:
1. Preparación de los datos
En un archivo de Excel, coloque la siguiente información en las columnas correspondientes:
- Columna A: Rif del contribuyente que declara.
- Columna B: Período declarado en formato AAAAMM.
- Columna C: Fecha de la factura, nota de débito o crédito.
- Columna D: Coloca "C" en mayúscula.
- Columna E: 01 para factura, 02 para nota de débito, 03 para nota de crédito.
- Columna F: Rif del proveedor.
- Columna G: Número de factura.
- Columna H: Número de control de la factura.
- Columna I: Monto total de la factura (incluye los exentos).
- Columna J: Base imponible sobre la cual se aplicó la retención.
- Columna K: Monto retenido.
- Columna L: Si es una nota de crédito, coloque el número de la factura que afecta la nota de crédito; Si no, coloque "0".
- Columna M: Número del comprobante de retención.
- Columna N: Monto exento de la factura. Si no hay, coloque "0".
- Columna O: Porcentaje de IVA vigente en la factura.
- Columna P: Coloca "0".
2. Guardar el archivo
Una vez que hayas llenado toda la información en el archivo, haz clic en "Guardar como" y selecciona el tipo de archivo "txt separado por tabulaciones" .
3. Subir el Archivo al Portal del SENIAT
Acceda a www .seniat .gob .ve , dirígete a la sección de "Sistemas en línea" y selecciona "Retención IVA (prueba carga archivo)" . Allí podrás probar el archivo que creaste.
4. Realizar la Declaración
Una vez que el sistema aprueba el archivo, ingresa al portal con tu usuario y clave. Complete la declaración de IVA siguiendo las instrucciones en pantalla.
5. Confirmación y Pago
Una vez que confirme la declaración, aparecerá una pantalla con el monto a declarar. Si todo es correcto, haz clic en "Sí" . Luego, imprime cinco copias de la planilla de pago, coloca papel carbón intercalado y dirígete a la oficina de SENIAT para realizar el pago.
Archivos para Realizar la Declaración de Retenciones de IVA
A continuación te dejamos algunos recursos que te serán útiles para completar la declaración de las retenciones de IVA :
- Planilla modelo para registrador de retenciones .
- Calendario de declaraciones para contribuyentes especiales .
- Archivo Excel para la declaración de retenciones .
- Archivo para declarar las retenciones de IVA en cero .
........................
En Venezuela, el Seniat es el ente recaudador de los impuestos nacionales.
La Ley de IVA incorpora la figura de contribuyente especial, correspondiente a los contribuyente que deben retener el 75% o 100% del iva, según sea el caso, a sus proveedores.
Estas retenciones de IVA deben ser declaradas quincenalmente al SENIAT a través de su portal en línea.
Como declarar retenciones de IVA ante el SENIAT
Para hacer la declaración de las retenciones de IVA realizadas en un período debe seguir los siguientes pasos:
1. En un archivo de excel coloca la siguiente información:
Columna A: Rif del contribuyente que declara:
Columna B: periodo declarado en formato AAAAMM
Columna C: Fecha de la factura, nota de débito o crédito.
Columna D: Colocar C en mayúscula
Columna E: 01 si es factura; 02 si es nota de débito; 03 si es nota de crédito
Columna F: Rif del proveedor.
Columna G: Número de factura.
Columna H: Nº de control de la factura.
Columna I: Monto total de la factura incluyendo exentos.
Columna J: Base imponible al cual se le aplico la retención
Columna K: Monto retenido
Columna L: Si es una nota de crédito colocar el número de factura que afecta la nota de crédito. En caso contrario coloca 0
Columna M: Número del comprobante de retención
Columna N: Colocar los montos exentos de la factura. Si no hay colocar 0.
Columna O: % de IVA vigente en la factura
Columna P: Colocar 0
2. Luego de llenar toda la información en el archivo, hacer click en "guardar como" y guardar como tipo de archivo "txt separado por tabulaciones".
3. Luego ingresar a www.seniat.gob.ve en la sección de "Sistemas en línea" hacer click en "Retención IVA (prueba carga archivo". Allí se abrirá una pantalla en la cual debes probar el archivo realizado previamente.
4. Una vez aprobado el archivo por el sistema, ingresa al portal con tu usuario y clave y realiza la declaración.
5. Luego saldrá una pantalla de confirmación con el monto a declarar, si es correcto hacer click en “Si”. Imprimir 5 copias de la planilla de pago, colocarle papel carbón intercalado y dirigirse a la oficina del SENIAT para realizar el pago.
NOTA: esta información ha sido recolectada por experiencia propia del escritor, quien se exime de cualquier responsabilidad en caso de errores cometidos por los lectores de este artículo al realizar su declaración.
Hola buenas tardes, al igual que varios de los comentarios yo estoy tratando de hacer la declaración en cero pero el mensaje de error me indica 1) El número de documento no puede ser igual a 0 cero; 2) En una de las columnas (número de comprobante) la longitud debe ser igual a 14
Hola, estoy tratando de declar en cero, pero me arroja el error : "verifique el rif del comprador/vendedor" , que debo hacer??
hola, estoy tratando de declarar la segunda quincena de diciembre en 0, pero me dice "error en el rif de vendedor o proveedor" obviamente si estoy en 0, no le compre a nadie y no puedo colocar ningun rif ajeno al mio! (ayudaaaa)
Coloca el rif de tu empresa en la celda de comprador/vendedor
Buenos dias estoy tratando de declarar las retenciones de iva de la 2da quincena de diciembre pero me dice que los números de las facturas a declarar ya se encuentran en la base de datos y no me permite hacer la declaración este problema no lo entiendo porque hasta el momento no he realizado ninguna declaración con esos números de factura anteriormente....nose que hacer en este caso
tienes que colocar el rif de tu empresa y ya
vas a colocar en numero de factura y control 01 y asi sucesivamente sigues el correlativo cada vez q declares en cero osea q para la proxima seria 02
en la celda numero de comprobante debes colocar el año mes y el correlativo del comprobante q emites a la hora de una retencion ejemplo para retenciones en cero 20170100000000 ejemplo para cuando tengas unas retencion 20170100000001 y asi sucesivamente
estoy declarando la primera quincena de enero en cero y me dice q el numero de factura no es valida para el periodo estoy colocando factura 05 sera que tengo que colocar en factura 01 y asi empezar de nuevo?
estoy tratando de declarar la primera quincena de enero en cero puesto que no he tenido ventas y la pagina me dice que el documento se esta declarando incorrectamente como un pago en cero, alguien me puede ayudar?
Buenas. Mi numero de Rif termina en 1, hasta que día tengo como máximo para declarar las retenciones de IVA de la primera quincena de enero. Gracias
Hasta el 24 de enero
y si dice formato errado en la columna alicuota?
Alicuota es el porcentaje de iva. Debes colocar 12
Buenas noches.
Estoy intentando hacer la declaración de iva en cero, y me emite el siguiente error "La alícuota y el monto IVA Retenido deben ser distintos de cero (0)". Aun cuando coloque 12 en la casilla. Que debo hacer?
Agradezco ayuda por favor
Neiza esta publicacion es para declarar las Retenciones de IVA. En la columna de alicuota debes colocar 12 y en monto iva retenido colocar 0. De igual forma las columnas anteriores deben estar en 0 salvo la de fecha, rif y numero de comprobante de retencion
Buenas tardes, tengo una duda, ya declaré la segunda quincena de enero, pero tengo dos facturas con fecha de enero, las puedo declarar en esta primera quincena? El detalle está en que cuando genero el n° de comprobante tendría que colocarlo 201701....... o 201702....?
Si son de enero deberia ser 201701
Buenos dias si ya declare el IVA del mes de Enero y se me olvido declarar una factura como hago?
Buenas, hasta ahora solo he incluido las compras sujetas a retencion por parte de mi empresa y las cuales definen el monto retenido y a pagar, pero es necesario incluir aquellas otras compras no sujetas a retencion ?. Y lo mismo le pregunto respecto a nuestras ventas, unas sujetas a retencion por parte de clientes y otras no, tambien deben enterarse al Seniat a travez del *.txt. Gracias.
En caso de compras (o ventas sin aplican tambien) no sujetas a retencion que debe colocarse en el campo correspondiente a No. de Comprobante, ya que no tienen.....
Incluyela en tu próxima declaración
Buenas tardes, tengo una duda, ya declaré la segunda quincena de enero, pero tengo dos facturas con fecha de enero, las puedo declarar en esta primera quincena? El detalle está en que cuando declaro me arroja un error: El año o el mes del número de comprobante es diferente al período a declarar.. porque el comprobate es del 201701000..
Buenas tardes. tengo en una misma factura productos con montos gravables del 12% y 8%.... como hago para incluirla en el archivo txt? Agradezco su orientacion
Buenas Tardes, le consulto porque tengo un problema con una declaración de una retención de IVA, debido a que en la factura de compra me aparece dos alícuotas diferentes como hago para montarlas en el archivo? le agradecería me pueda ayudar.
Buenas tardes, el pago de retencion de iva se puede hacer por transferencia?
Coloca la fila dos veces con los mismos datos, con la diferencia que en una colocas una alícuota y el monto retenido y en la otra la segunda alícuota y el monto retenido en esa.
Buenas noches. Emiti una factura por 18000 más IVA, La empresa me retuvo el IVA. Como declaro el IVA y donde coloco la retención que hizo la empresa que ademas ya aparece como retención en mis consultas de retenciones del IVA
Buenas tardes, a las empresas de servicios, se le retiene el 100 % del iva?
Estimada Ing.
Tengo varias facturas de gastos que como he pagado de manera electrónica me han cobrado 10% de IVA.
Por favo,r ¿Podria explicarme como hago para registrar en mi Libro de Compras y en la página del SENIAT esas facturas con base imponible : BI R10% ?Le agradeceria si por favor me responde a mi emaill.
En el libro de compras debes tener una casilla que indica a alicuota, allí colocas 10%. En la página del seniat, cuando presionas en la casilla para registrar las compras se despliega una ventana en la parte superior que te permite seleccionar si es 10 % o 12 %
hola he buscado esta repuesta, igual tengo dudas... ademas de registrar en mi libro de ventas esas retenciones... que debo hacer en el portal del seniat no envio archivo ?
Cuando realices la declaración de IVA colocas le monto total retenido en la celda Retenciones del periodo.
Eso depende de cuanto indique tu RIF que se debe retener. Ingresa a la página del SENIAT en consulta de RIF allí coloca tu número de RIF y te indicará si a tu empresa se le debe retener el 75% o el 100%. Si sale el 100% puedes ir al SENIAT a solicitar que te ajusten al 75%
Y que hago con los comprobantes de retencion. .. lod cólicos en mi libro de ventas y ya?
Si, debes tener una celda en tu libro de ventas para indicar el numero del comprobante
entonces en definitiva a nivel de sistema no seniat no realizo nada . muchas gracias. me sacaste de dudas excelente... me imagino que los comprobantes de retencion de ISLR es lo mismo
?A nivel de Sistema de SENIAT es solo declarar el monto de las retenciones en la celda respectiva. Las retenciones debes archivarlas junto con el libro de venta. Las retenciones de ISLR que tu realizas debes declararlas mes a mes; las que te realizan a ti se declaran anualmente.
Hola tengo una duda , me acaban de nombrar contribuyente especial donde el 90 % de mi venta es sin iva entonces mi pregunta es que debo retener? Gracias por tu ayuda
Debes retener a las facturas que tengan IVA
buenos dias licenciada, tengo el mismo problema: existen dos retenciones de iva con numero de comprobante de retencion 201703... que necesito enterar ahora en mayo (dos meses despues)
al cargarlas en el sistema seniat en linea, me arroja el error "el mes del comp de ret es diferente al periodo a declarar; Cómo se debe proceder en este caso. Gracias de antemano por su tiempoBuenas Tardes Las retenciones de IVA pueden pagarse por transferencia ? Si la respuesta es positiva de que Bancos
Se puede hacer una sustitutiva de retenciones de IVA?
Buenas, cuando se compra se debe retener al proveedor y declarar esa retención del 75% o 100% según sea el caso de acuerdo a la pagina del SENIAT, pero al declarar el iVA mensual, ¿Donde se reflejan las retenciones pagadas? ¿Cómo afectan las retenciones la declaración mensual del IVA?
Buenas tardes, excelente comentarios, gracias
Carlos en tu declaración mensual de IVA no se reflejan las retenciones que hiciste y declaraste quincenalmente. Solo colocas allí las retenciones de IVA que te hicieron a tí en tus facturas de venta.
Se puede hacer una sustitutiva de retenciones de IVA?
Si te falto alguna retención por declarar tienes dos opciones. La primera ir hasta la oficina del Seniat y solicitar que te anulen la declaración para hacerla nuevamente; la segunda incluir la retención pendiente en tu próxima declaración.
Con la primera estarás haciendo lo que se debe hacer regularmente. Con la segunda es posible que tengas que pagar una multa si te fiscalizan y detectan el error.Buenos dias, tengo una consulta si me hacen una retencion del iva, me envian el comprobante. Pero al momento de yo declarar si esa retencion no la han cargado al portal del seniat, yo la puedo declarar. Es decir yo busco las retenciones del mes por el portal y esa no esta cargada, gracias
Saludois, Wahooo creo que estoy en problemas con todo lo que he leido, soy un emprendedor sin conocimiento administrativo que logro entrar en una tienda y vender mis figuras de origami.
Con esta alianza me pidieron tener una factura personalizada y en efecto la mande a hacer en una imprenta autorizada, sin embargo han pasado varios meses sin darme cuenta y no he declarado nada de las facturas que he entregado, quiero estar al dia con eso para seguir creciendo en mi emprendimiento.
Quisiera que me indicaran cuales serian los primeros pasos a realizar, ya que, hay mucho informacion y no se por donde empezar.
Muchas gracias,
Buen dia José. Si tienes la retención puedes declararla.
Declara todas las facturas como si las hubieses emitido en el mes en curso. Allí te aplica multa si te fiscalizan.
Hola, descargue su archivo para declara en cero pero la pagina del seniat dice que tiene errores no se como hacer. yo sustituÍ los datos correspondientes al mes pero igual y lo hago por mi misma y dice que estoy declarando erroneamente como pago cero. me puede ayudar? gracias
Envíame el archivo al correo para revisarlo.
Hola buenas tardes soy profesional y le hice trabajo a dos empresas en agosto, me retuvieron el 100% del iva, ahora bien, pasa el tiempo y hasta la fecha no aparece en mi usuario de seniat dichas retenciones, y mi duda es si para la fecha de pagar el iva este mes antes del 15/9, siguen sin aparecer, puedo yo igual descontar ese iva que efectivamente me fue descontado o debo de esperar a que esos clientes lo declaren a traves del portal en sus paginas empresariales respectivas y se plasme en la mia. muchas gracias. saludos.
Si tienes el comprobante de retencion puedes declararlas.
Buenas tardes:
La empresa a la que presenté la factura me retuvo el 100% del IVA. Al momento de yo hacer la Declaración de IVA correspondiente, de qué manera coloco yo que ya la retención fue hecha para que no me la cobren nuevamente?Juan en la casilla de retenciones del periodo coloca el monto total retenido, es decir el 100% del IVA, asi no tienes que pagarlo.
Hola buenas tardes, como persona natural cual es la fecha oportuna para declarar el IVA de las facturas que he emitido. Por otro lado, se me presenta una duda, debo declarar en 0 al no emitir facturas en un mes o simplemente no declaro? Gracias por el apoyo con sus comentarios.
Tienes hasta el 15 de cada mes para declarar las facturas del mes anterior. Si no emitiste facturas realiza tu declaración en 0
hola las puedes pagar por el banco de venezuela banco bicentenario y el banco el tesoro
hola, mi duda es la siguiente tengo como 40.000 bolivares de retenciones a favor de diciembre 2017 pero en enero no facture ni compre nada por lo cual tengo que hacer mi declaracion a cero, es decir no tengo que mencionarlas verdad? ahora bien podre aprovecharlas en la declaracion de febrero? muchas gracias
Buenos días,
Si no pude declarar los primeros 15 días del mes, hasta que fecha podré hacerlo. Soy persona natural mi Rif termina en 1
Katiuska realiza la declaración lo antes posible.
Emilia si ya la reportaste en Diciembre no debes colocarlo de nuevo. Te debe salir en la casilla de Retenciones de periodos anteriores.
Buenas tardes,
Yo soy proveedor y me han retenido el iva, yo he declarado mes a mes y colocado los montos respectivos a las retenciones para yo no pagarlo.
He verificado que las tiendas han subido al seniat los montos de las retenciones que me realizaron y ya aparecen reflejadas en mi usuario.
Ahora bien, yo debo realizar la carga del archivo TXT con los datos de las retenciones como se solicitan en dicho formato? O eso solo lo realiza quien retine el iva?
No me recuerdo donde leí que, yo puedo hacer esa declaración al finalizar el año, sin embargo cuando intento precargar el archivo me dan muchos errores. Y uno de ellos dice que soolo puedo subir un periodo impositivo.
B C
201704 2017-05-14
201706 2017-08-10
201707 2017-08-08
201709 2017-10-22
201710 2017-11-20
201711 2017-12-09
201712 2018-01-13Muchas gracias por la atención.
Tu no debes realizar la carga de archivo TXT con los datos de las retenciones. Esto lo deben hacer solo los agentes de retención.
Tu, como contribuyente ordinario, debes realizar tu declaración de IVA antes del día 15 de cada mes y colocando allí el monto total retenido en el mes anterior.Los agentes de retencion sólo pueden retenerle el 75% a otros contribuyentes especiales o agentes de retencion?
75% o 100% dependiendo de lo que especifique el seniat al consultar el Rif del proveedor. Si tu Rif indica 100% puedes pasar una carta a la oficina del seniat que te corresponda para que te lo cambien a 75%
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